1 Providências específicas do final do exercício:

a) Metas fiscais

b) Cumprimento orçamentário

c) Excesso de gastos

d) Fiscalizar limites e obrigações

e) Subvenções e convênios

f) Relatórios e recomendações

2 Itens Mais Comuns nas Desaprovações de Contas

a) Resultado financeiro deficitário das fontes não vinculadas

b) Divergência de valores ativo/passivo do balanço patrimonial

c) Responsáveis por despesas não empenhadas

d) Déficit das obrigações financeiras frente às disponibilidades

e) Falhas na publicação de informações orçamentárias e financeiras

f) Despesas sem empenho prévio

g) Falta de encaminhamento de atos ao TCE

Vídeo Degustação:

1 Ponderações sobre o Fechamento do Exercício 

2 Quais os pontos a serem observados no SIM-AM

3 Verificações na Contabilidade

4 Verificações na Tesouraria/Financeiro

5 Observações atinentes ao Relatório que será encaminhado ao TCE

6 A verificação preventiva sobre o encaminhamento das Contas ao TCE

7 Avaliações individualizadas

8 Recomendações

Vídeo Degustação:

Execução orçamentária

Fundos Financeiros

1 Tributação

Gestão Financeira

Tesouraria

Compras

Contratos

Terceirizações

Patrimônio

Frotas

Alimentação de sistemas eletrônicos

3 Regime Previdenciário

Gestão de Pessoas

Registro de ponto

2 Prestações de Contas

Vídeo Degustação:

1 Atos Orientadores do Controle Interno:

a) Orientação técnica

b) Instrução normativa

c) Parecer

d) Relatório

e) Notificação

f) Representação

g) Normatização

2 Auditorias Interna

3 Gerenciamento de riscos

4 Notificação formal aos agentes envolvidos

5 Garantia do contraditório e de ampla defesa formal

6 Medidas gerais para sanar as inconsistências ou irregularidades

7 Medidas extremas - comunicado ao TC ou ao Ministério Público

Vídeo Degustação:

1 Capacitação dos agentes públicos

2 Avaliação de desempenho e PAD

3 Nepotismo

4 Desvios de finalidade/função

5 Transparência Ativa e Passiva

6 Comunicação eficiente

7 Tribunais de Contas

8 Ministério Público

9 Legislativo

10 Terceiro setor

11 Melhoria da receita

12 Responsáveis e responsabilizáveis

Vídeo Degustação: